موپنا گزارش می دهد؛
۱۳۰همت حق‌بیمه، ۳۷ همت خسارت؛ پشت پرده اعداد بزرگ «بیمه دی» چیست؟
اعداد منتشرشده از عملکرد نیمه نخست سال ۱۴۰۵ شرکت بیمه دی، تصویری قابل توجه از حجم فعالیت این شرکت در صنعت بیمه ارائه می‌کند. بر اساس گزارش عملکرد منتشرشده، مجموع حق‌بیمه صادره بیمه دی در شش ماهه نخست سال به ۱۳۰ هزار و ۵۷۱ میلیارد تومان رسیده؛ رقمی که از عبور پرتفوی این شرکت از مرز ۱۳۰ همت حکایت دارد.
در سوی دیگر این معادله، بیمه دی طی همین دوره ۳۷ هزار و ۵۷۲ میلیارد تومان خسارت پرداخت کرده است. بررسی جزئیات این ارقام نشان می‌دهد بخش عمده فعالیت شرکت همچنان در رشته درمان متمرکز است؛ موضوعی که هم در سمت حق‌بیمه صادره و هم در سمت خسارت‌های پرداختی قابل مشاهده است.
عدد ۱۳۰ همتی از کجا آمده است؟
مجموع حق‌بیمه صادره بیمه دی در شش ماه نخست سال به ۱۳۰.۵۷۱ همت رسیده است. از این رقم، حدود ۵ هزار و ۴۱۲ میلیارد تومان مربوط به عملکرد شهریورماه بوده است.
حق‌بیمه صادره یکی از شاخص‌های مهم برای سنجش حجم فعالیت یک شرکت بیمه محسوب می‌شود؛ اما این رقم به‌تنهایی به معنای سود شرکت نیست. برای تحلیل وضعیت مالی بیمه‌گر، باید در کنار حق‌بیمه صادره، شاخص‌هایی مانند خسارت، ذخایر فنی، هزینه‌های عملیاتی، درآمدهای سرمایه‌گذاری و سود خالص نیز بررسی شوند.
۹۳درصد پرتفوی؛ وقتی درمان حرف اول را می‌زند
یکی از برجسته‌ترین نکات گزارش عملکرد بیمه دی، تمرکز بالای پرتفوی شرکت بر رشته درمان است.بر اساس اطلاعات منتشرشده، حدود ۹۳ درصد از کل حق‌بیمه صادره بیمه دی در شش ماه نخست سال به رشته درمان اختصاص داشته است.پس از درمان، رشته شخص ثالث اجباری با سهم حدود ۷ درصدی در جایگاه بعدی قرار گرفته است.این ترکیب نشان می‌دهد که رشته درمان نقش اصلی را در عملیات بیمه‌ای «ودی» در نیمه نخست سال ایفا کرده است.
۳۷.۵همت خسارت؛ سمت دیگر معادله
در بخش خسارت نیز بیمه دی طی این دوره رقم قابل توجهی پرداخت داشته است.مجموع خسارت پرداختی شرکت در شش ماه نخست سال به ۳۷ هزار و ۵۷۲ میلیارد تومان رسیده است. از این میزان، بیش از ۳۲ هزار و ۵۹۵ میلیارد تومان مربوط به رشته درمان بوده است.به این ترتیب، حدود ۸۶.۸ درصد از کل خسارت پرداختی شرکت در این دوره مربوط به رشته درمان بوده است؛ رقمی که نشان می‌دهد وزن بالای این رشته در پرتفوی شرکت، در سمت خسارت‌ها نیز بازتاب داشته است.
شهریور؛ بیش از ۱۰ همت خسارت پرداخت شد
عملکرد شهریورماه نیز نکات قابل توجهی دارد.
بیمه دی در این ماه حدود ۵ هزار و ۴۱۲ میلیارد تومان حق‌بیمه صادره ثبت کرده، در حالی که میزان خسارت پرداختی شرکت به بیش از ۱۰ هزار و ۲۱۷ میلیارد تومان رسیده است.از این میزان، حدود ۹ هزار و ۱۷۲ میلیارد تومان مربوط به خسارت‌های رشته درمان بوده است.
البته مقایسه حق‌بیمه صادره و خسارت پرداختی در یک ماه، به‌تنهایی مبنای محاسبه سود یا نسبت خسارت فنی شرکت نیست؛ زیرا زمان صدور بیمه‌نامه، وقوع خسارت، ثبت خسارت و پرداخت آن می‌تواند در دوره‌های مالی متفاوتی اتفاق بیفتد.
یک نکته مهم درباره «نسبت خسارت»۲۸.۸ درصدی
اگر صرفاً خسارت پرداختی ۳۷.۵۷۲ همتی را بر حق‌بیمه صادره ۱۳۰.۵۷۱ همتی تقسیم کنیم، حاصل حدود ۲۸.۷۸ درصد است.
بنابراین می‌توان گفت:
۳۷٬۵۷۲ ÷ ۱۳۰٬۵۷۱ × ۱۰۰ = حدود ۲۸.۸ درصد
اما از نظر فنی، بهتر است این عدد را «نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره» بنامیم، نه اینکه بدون توضیح آن را «نسبت خسارت شرکت» تلقی کنیم.
دلیل این تفکیک آن است که نسبت خسارت مورد استفاده در تحلیل‌های تخصصی صنعت بیمه می‌تواند بر مبنای خسارت واقع‌شده و مبالغ ذخیره‌شده و همچنین حق‌بیمه عایدشده محاسبه شود. در این حالت، صرفاً مقایسه خسارت پرداخت‌شده با حق‌بیمه صادره، تمام ابعاد محاسبه را پوشش نمی‌دهد.
از این رو، عدد ۲۸.۸ درصد در این گزارش یک محاسبه ساده از نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره است و نباید بدون در اختیار داشتن اطلاعات مربوط به خسارت واقع‌شده، ذخایر خسارت و حق‌بیمه عایدشده، به‌عنوان نسبت خسارت فنی نهایی شرکت معرفی شود.
نسبت خسارت درمان چقدر است؟
اگر همین محاسبه ساده را برای رشته درمان انجام دهیم، بیش از ۳۲٬۵۹۵ میلیارد تومان خسارت درمانی در برابر سهم بسیار بالای این رشته از حق‌بیمه صادره قرار می‌گیرد.
با توجه به اینکه حدود ۹۳ درصد از حق‌بیمه صادره شش‌ماهه بیمه دی مربوط به درمان بوده، می‌توان گفت بخش عمده حجم حق‌بیمه و خسارت شرکت در یک رشته متمرکز شده است.
با این حال، برای اعلام یک نسبت خسارت دقیق رشته درمان نیز باید رقم دقیق حق‌بیمه صادره درمان و در صورت هدف‌گذاری برای نسبت فنی، مبنای محاسبه مورد استفاده شرکت مشخص باشد؛ بنابراین از ارائه یک درصد قطعی بر مبنای سهم تقریبی ۹۳ درصدی خودداری می‌شود.
چرا این تفاوت مهم است؟
تفاوت میان «خسارت پرداختی» و «خسارت واقع‌شده» نکته‌ای مهم در تحلیل صورت‌های مالی شرکت‌های بیمه است.
ممکن است بخشی از خسارت‌های یک دوره هنوز پرداخت نشده باشد اما برای آن ذخیره شناسایی شده باشد. از سوی دیگر، بخشی از مبالغ پرداخت‌شده در یک دوره می‌تواند مربوط به خسارت‌هایی باشد که در دوره‌های قبل اتفاق افتاده‌اند.
به همین دلیل، برای ارزیابی دقیق‌تر عملکرد بیمه‌ای «ودی»، علاوه بر حق‌بیمه صادره و خسارت پرداختی، باید اطلاعات مربوط به حق‌بیمه عایدشده، خسارت واقع‌شده و ذخایر فنی نیز مورد بررسی قرار گیرد.
(ودی) بعد از ۱۳۰ همت؛ بازار به چه اعدادی نگاه می‌کند؟
گزارش شش‌ماهه بیمه دی، تصویری از حجم بالای عملیات این شرکت در نیمه نخست سال ارائه می‌کند. ۱۳۰ هزار و ۵۷۱ میلیارد تومان حق‌بیمه صادره در کنار ۳۷ هزار و ۵۷۲ میلیارد تومان خسارت پرداختی، دو رقم اصلی این گزارش هستند.
در کنار این ارقام، تمرکز حدود ۹۳ درصدی حق‌بیمه صادره بر رشته درمان و سهم حدود ۸۶.۸ درصدی درمان از خسارت پرداختی نیز از ویژگی‌های مهم عملکرد «ودی» در این دوره محسوب می‌شود.
در نهایت، محاسبه ساده خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره، نسبت حدود ۲۸.۸ درصدی را نشان می‌دهد؛ اما برای جلوگیری از برداشت نادرست، این رقم باید به‌عنوان نسبت خسارت پرداختی به حق‌بیمه صادره معرفی شود و نه الزاماً نسبت خسارت فنی شرکت.
بنابراین برای قضاوت دقیق‌تر درباره عملکرد بیمه‌ای و سودآوری بیمه دی، بررسی صورت‌های مالی و اطلاعات مربوط به ذخایر، حق‌بیمه عایدشده، خسارت واقع‌شده و سود عملیاتی در کنار این گزارش ضروری است.
انتهای پیام/
